コーポレートガバナンス構造

一、会社は、上場店頭会社のコーポレートガバナンス実務規程に準拠したコーポレートガバナンス実務規程を策定し、並び開示していますか？

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弊社は、109（2020）年9月29日に「コーポレートガバナンス規程」を策定し、直近では112（2023）年3月21日に改定し、並び公開情報観測所および弊社ホームページで開示しました。

相違ない

1. 弊社は、台湾に株式事務代理店を指定して株式事務を処理し、専任の株式事務部門を設置しています。
2. 弊社には広報担当者および広報担当代理がおり、作業手順に従って株主の提案、疑問、紛争、訴訟およびその他の問題を処理します。投資家は、会社のウェブサイト http://www.ikka.com.tw → 投資家ゾーン → 株主 Q&A を利用できます。会社の広報担当者または代理店の広報担当者に直接連絡することもできます。

1. 弊社の取締役会の構成は、自社の事業内容、運営モデル、事業展開のニーズを考慮し、産業の背景、経営の専門知識、財務会計の専門知識を備えた人材で構成されています。
2. 弊社取締役会の多様性と独立性の詳細については、年次報告の 14 ページをご覧ください。

1. 独立性評価（全13問、42％を占める）。
2. 適任性評価 (全 9 問、29% を占める)。
3. 勤務成績の評価結果を確認します（全9問、29％）。

1. 弊社取締役会は、112（2023） 年5月8日、次の決議を行っています。
   台湾支社総経理の楊潮鈺氏は、コーポレートガバナンスの責任者でもあり、締役の業務遂行に必要な情報を提供する責任を負っています。取締役会および株主総会に関する事項を法律に従って、会社登記、変更登記事務、取締役会、株主総会議事録作成等を行っております、 直近１年間の研修状況は以下のとおりです：

   研修日	主催者	コース名	研修時数
   112/5/22	台湾証券交易所股份有限公司	上場店頭会社サステナビリティ行動計画広報会議	3
   112/6/2	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	112（2023）年度インサイダー取引防止推進大会	3
   112/7/21	社団法人台湾投資人関係協会	企業が ESG の課題にどのように対応し、変革の機会を創出できるか	3
   113/3/21	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	取締役会の機能委員会の利益促進職能をいかに発揮するか	3
   113/3/21	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	健全なリスク管理体制を確立、推進するために、会社をどのように監督するのか	3
   113/3/22	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	全ての人がバランスのとれた資産投資管理、誰もができる資産投資管理方法	3

五、会社は利害関係者（株主、従業員、顧客、サプライヤーなどを含むがこれらに限定されない）とのコミュニケーションチャネルを確立しているか、会社のウェブサイトに利害関係者エリアを設置しているか、並び利害関係者が懸念している企業の社会的責任に関する重要な問題に適切に対応しているか？

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弊社のウェブサイトにはサステナビリティ専門エリアに利害関係者向けの専用ページがあり、専用の電子メール返信機能も備えています。また、弊社には広報担当者および代理広報担当者制度があり、利害関係者は弊社のウェブサイト、電話、ファックスを通じて広報担当者とのコミュニケーションチャネルを確立することができます。並び双方の正当な権利と利益を保護するために情報を常に把握することができます。
「利害関係者」（従業員、顧客、サプライヤー、株主、投資家、取引銀行を含む）が会社の利害関係者と直接かつ円滑なコミュニケーションチャネルを持てるようにして、彼らの正当な権利と利益を尊重し保護するために、プラットフォームに報告し、独立取締役で構成される監査委員会は、利害関係者からの提案の受け付けや苦情処理の監督機関として機能し、弊社ウェブサイト上に独立取締役のメールアドレスを公開しています。
Web リンク:：利害關係人專區 (ikka.com.tw)

相違ない

六、会社は株主総会事務を処理する専門の株式事務代理人を任命していますか?

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弊社は専門組織である中国信託商業銀行代理部に株主総会事務および各種株式事務を委託しております。

相違ない

1. 運営パフォーマンスに関しては、次のようになります：
   弊社は、コーポレートガバナンスを着実に実践するため、有効な内部統制制度の構築と自己点検業務を実施するとともに、民国109（2020）年3月20日開催の定時株主総会において独立役員を選任し、独立役員制度を導入しております。独立取締役の専門的経験を活かし、経営陣の実務経験を高めるとともに、株主の権利利益の保護と情報の透明性の向上を図るため、「取締役会議事規則」を制定し、取締役会の機能を強化する。且つ弊社は、会社の各種情報を迅速に開示するため、広報担当者および広報担当者代理制度を設けており、重要な情報については専任の担当者が株主とのコミュニケーションを担当します。一方、弊社は、株主及び利害関係者の皆様に弊社の財務経営の状況及びコーポレートガバナンスの実施状況を十分に理解していただくため、関連法規に基づく公開情報申請報告体制を整備しております。
   弊社は自動車部品製造事業を主力事業としており、各子会社への ISO14001 および IATF16949 の品質マネジメントシステムの導入により製品の品質強化を続き、安定的に販路を拡大し、着実に売上を伸ばしている。利益を上げ、株主への価値の創造に努めます。
2. 環境保護：
   地球を大切にするという精神に沿って、私たちは環境保護と省エネルギーの社会的責任を果たし、環境汚染を積極的に削減するという概念を堅持し、環境パフォーマンスが環境保護法に準拠し、及び継続的な改善と汚染予防への取り組みを保証します。同時に、弊社は資源のリサイクルと分別を推進し、地球環境の保護に最大限の努力を払い、持続可能な事業運営を実現し、地球の万物流転ができるように、経済発展と環境保護のWin-Winの関係を構築します。
3. 従業員の権利利益と従業員のケア: 本年度報告書の労働関係の説明を参照してください。
4. 投資者關係投資家向け広報：
   弊社は、株主が会社の主要な事項について十分な知識、参加権、意思決定権を持っていることを保証するために、会社は株主総会の前に株主に招集通知を送信することに加えて、弊社が株主、投資家、利害関係者とコミュニケーションをとるためのチャネルとして機能する広報担当者および広報担当代理の役職も備えています。また、弊社の状況を広く一般に理解していただくために、弊社の製品や事業内容を紹介するためのホームページを開設しています。
5. サプライヤー関係：
   弊社はサプライヤーと長期にわたる良好な協力関係を維持しています。
6. 利害関係者の権利：
   弊社と利害関係者、及び銀行などはすべて、契約および関連業務規定に従って権利と義務を履行し、両当事者の正当な権利と利益を保護します。また、取引先銀行に対しても、弊社の経営及び財務状況を理解していただくため、十分な情報提供を行うとともに、ステークホルダーとのコミュニケーション状況について、並び113（2024）年１月16日の取締役会に報告いたしました。
7. 取締役の研修状況：弊社の取締役は全員、「上場店頭取締役及び監査役向け研修の重点実施基準」に基づき、証券法規やコーポレートガバナンスなどの研修を受講しています。
8. リスク管理政策およびリスク測定基準の実施状況：弊社のリスク管理政策およびリスク測定基準は、その有効性を達成するために以下のリスク管理組織表に従って運用されます。

   リスク評価の重要事項	リスクコントロール直属部署 （業務主導部署）	リスク審議と管理	取締役会及び監査室
   	第一機構	第二機構	第三機構
   一、金利、為替レートおよび財務リスク	財務部	財務部 総経理 最高戦略責任者	監査室: リスクの検査、評価、監督、改善、追跡および報告を担当します。 取締役会: リスクの評価と管理のための意思決定および最終管理単位。
   二、ハイリスク・ハイレバレッジ投資、他者への資金貸付、デリバティブ取引、金融財務管理投資
   三、投資・再投資・M&Aメリット
   四、政策と法律の変動	行政部	行政部 総経理 最高戦略責任者
   五、訴訟および非訴訟問題
   六、企業イメージの変化
   七、取締役、監査役および主要株主の株式譲渡	行政部と証券代理店部門
   八、経営権の変動
   九、環境の安全と衛生	行政部
   十、産業変動	業務部門	業務部門 総経理 最高戦略責任者

9. 顧客ポリシーの実施状況：
   弊社は、顧客との安定した良好な関係を維持し、「生産性の向上、継続的な改善、顧客満足度の向上」という品質方針を堅持し、製品の歩留まり、継続的な改善、正確と精密を兼ね備え、製品に価値を提供する業界の巨人を目指しています。顧客のニーズに応え、高品質な製品を生み出し、企業の利益を生み出します。
10. 弊社は取締役向けに賠償責任保険を購入しています：
    弊社は、民国112（2023）年8月9日取締役会において役員賠償責任保険を更新することを決議し、保険期間を112/09/01～113/08/31までとする保険掛け業務を完了いたしました。過失による取締役の責任、または過失による株主への重大な損害のリスクを軽減および分散します。
11. 11.財務情報の透明性に関する担当者は関連資格証書を取得：会計士試験の資格証書に合格した者1名、証基会から株式業務担当者資格を取得した者1名が該当します。
12. 経営者のコーポレートガバナンスに関する教育・研修への参加：
    

    項目	類別	訓練内容	主催者	コース名	研修日	時数	氏名	役職
    1	外訓	コーポレートガバナンス	社団法人台湾投資人関係協会	デジタル経済の時代に、企業はどのようにしてイノベーションを起こし、収益性の飛躍的な向上を達成できるのでしょうか?	112.07.31	3	胡湘麒	董事長
    2	外訓	コーポレートガバナンス	社団法人台湾投資人関係協会	被支配外国法人(CFC) と世界的な租税回避防止	112.08.17	3
    3	外訓	コーポレートガバナンス	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	112（2023）年度インサイダー取引防止推進協議会	112.06.02	3	小原正美	総経理
    4	外訓	コーポレートガバナンス	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	取締役、監査人（独立含む）およびコーポレートガバナンス管理職の実務に関する上級セミナー -よくある証券取引法違反事例の分析～	112.09.20	3
    5	外訓	コーポレートガバナンス	台湾證劵交易所股份有限公司	上場店頭企業のサステナビリティ行動計画の広報会議	112.05.22	3	楊潮鈺	台湾分公司総経理兼公司治理主管
    6	外訓	コーポレートガバナンス	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	112（2023）年度インサイダー取引防止推進協議会	112.06.02	3
    7	外訓	コーポレートガバナンス	社団法人台湾投資人関係協会	企業が ESG の課題にどのように対応し、変革の機会を創出できるか	112.07.21	3
    8	外訓	コーポレートガバナンス	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	取締役、監査人コーポレートガバナンス管理職シリーズ講座 ～取締役会の機能委員会の利益促進職能の果たし方～	113.03.21	3
    9	外訓	コーポレートガバナンス	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	取締役、監査人コーポレートガバナンス管理職シリーズ講座 ～健全なリスク管理体制を確立し、推進するために取締役および監査人が会社をどのように監督するか	113.03.22	3
    10	外訓	コーポレートガバナンス	財団法人中華民国証券暨期貨市場発展基金会	取締役、監査人コーポレートガバナンス管理職シリーズ講座 ～全ての人がバランスのとれた資産投資管理～誰でもできる資産投資管理方法	113.03.22	3
    11	外訓	コーポレートガバナンス	財団法人中華民国會計研究発展基金会	発行人証券会社証券取引所の会計管理職向け研修クラスを継続実施	112.11.02-112.11.03	12	江碩彥	江碩彥
    12	外訓	コーポレートガバナンス	中華民国內部稽核協会	「株主総会」と「会社法」の注意するべき事項と実務分析	112.03.23	6	彭連珠	稽核長
    13	外訓	コーポレートガバナンス	財団法人中華民国會計研究発展基金会	「有価証券報告書レビュー」のよくある不備と重要な内部統制規定の実践分析	112.11.27	6
    14	外訓	コーポレートガバナンス	財団法人中華民国會計研究発展基金会	最新の「内部統制制度処理準則の構築」の改訂、及び財務編制に係る内部監査内部統制法令の遵守実務	113.04.11	6

1. 指標 1.3: 監査委員会の招集者は定期株主総会に直接出席します。
2. 指標 1.7: 定時株主総会の 30 日前までに、株主総会議事マニュアルおよび株主総会補足資料をアップロードします。
3. 指標 2.14: 取締役会は、独立取締役の半数以上が委員を務めるサステナビリティ委員会を設置することを決議します。
4. 指標 2.17: 取締役会は、監査品質指標 (AQIs) を参照して公認会計士の独立性と能力を評価し、その評価プロセスを年次報告書で詳細に開示します。
5. 指標 2.30: 会社の内部監査人の少なくとも 1 人は会計試験に合格する資格を持っています。
6. 指標 3.5: 定時株主総会の 16 日前に英語で開示された年次財務報告書をアップロードします。