公司治理架構

一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？

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本公司已依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定公司治理實務守則，於2021年9月29日經董事會通過後實施，主要係用以建置本公司有效之公司治理架構、保障股東權益、強化董事會職能、發揮審計委員會功能、尊重利害關係人權益及提昇資訊透明度，目前採循序漸進方式加以落實。

無重大差異。

二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？

(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？

(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？

(四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？

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(一)1.本公司已在台委任股務代理機構處理股務事宜並設置專責股務單位。
    2.本公司設有發言人及代理發言人，均係依作  業流程，處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟等事宜；公司網站https://www.ikka.com.tw→投資人專區→股東問答，投資人亦可直接與公司發言人聯絡。

(二)本公司透過內部人申報制度了解公司主要股東及主要股東之最終控制者名單之變化。

(三)與關係企業間交易往來訂有「對子公司之監理與管理辦法」及「關係企業相互間財務業務相關作業規範」，以規範相關事宜並遵循之，且各子公司日常皆依相關內控制度及辦法，執行各項日常作業，本公司並由稽核部門、財務部門或委由會計師定期、不定期進行查核。

(四)本公司於2020年03月25日經董事會決議通過訂定「內部重大資訊處理暨防範內線交易作業程序」，明訂本公司人員應遵守證券交易法之規定，不得利用所知悉之未公開資訊從事內線交易，亦不得洩露予他人，以防止他人利用該未公開資訊從事內線交易，並增加檢舉機制，以達其效。

(一)無重大差異。

(二)無重大差異。

(三)無重大差異。

(四)無重大差異。

三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否擬訂多元政策、具體管理目標及落實執行？

(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會，是否自願設置其他各類功能性委員會？

(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？

(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

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(一)1.本公司董事會成員之組成係考量本身運作、營運型態及業務發展需求，由具產業背景、經營管理專長者、財務會計專長者共同組成。
     2.本公司董事會多元化及獨立性說明請詳公開說明書壹、三、(四) 6.董事會多元化及獨立性之說明。

(二)本公司目前除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，尚未設置其他功能性委員會，惟未來將視實際運作情形及法令規範配合辦理之。

(三)本公司於2020年09月29日董事會通過訂定董事會績效評估辦法，擬由行政部門於每年年度結束時，分發填寫考核評分問卷表，資料統一回收後，將評估結果送交董事會報告檢討、改進。

(四)本公司之簽證會計師設有內部輪調制度符合獨立性原則，並由董事會決議聘任之； 惟本公司內部未有定期自行評估簽證會計師之獨立性，僅評估其未擔任本公司董事，非本公司之股東，亦未在本公司支薪，非利害關係人，具有獨立性。

(一)無重大差異。

(二)無重大差異。

(三)無重大差異。

(四)無重大差異。

四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？

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1.本公司尚未設至公司治理主管，係由行政部門為公司治理相關事務之兼職推動單位，負責提供董事執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等事務。
2.本公司設立於開曼群島，相關公司變更登記目前委任協合國際律師事務所依開曼當地相關規定辦理。

無重大差異。

五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？

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本公司網頁於投資人專區內設有利害關係人專頁，並設有專用之E-mail回覆功能，且本公司亦設有發言人與代理發言人制度，利害關係人可透過公司網路、電話及傳真等方式與發言人建立溝通管道，並隨時掌握資訊維護雙方合法權益。

無重大差異。

六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？

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本公司委由專業機構中國信託商業銀行代理部辦理股東會事務及各項股務事宜。

無重大差異。

七、資訊公開
(一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？

(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？

(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？

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(一)本公司架有網站，網址為：www.ikka.com.tw本公司財務、業務及公司治理資訊相關揭露事項，均依規定揭露於公開資訊觀測站及本公司網站。

(二)本公司網站已架設中、英及日文網站(www.ikka.com.tw)，並建置公司財務、業務相關資訊及公司治理資訊之情形，並指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露，且本公司已建置發言人及代理發言人制度，並將法人說明會資訊放置公司網站中。

(三)本公司目前無提前公告財務報告之情形未來將視實際需要或法令規定評估之。

(一)無重大差異。

(二)無重大差異。

(三)本公司財務報告均在規定期限內完成公告。

八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

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本公司本著守法守分並重視公司治理的精神，永續踏實經營，目前本公司其他治理情形如下：
1.營運績效方面：
本公司為落實公司治理，除已建立有效之內部控制制度，落實辦理自行檢查作業外，並已於2020年3月20日股東常會選任獨立董事，引進獨立董事制度，借重獨立董事之專業經驗，增加經營團隊之實務經驗，並訂定「董事會議事規則」以強化董事會職能，且為保障股東權益及提升資訊透明度，本公司設置發言人及代理發言人制度，及時公開公司各項重大資訊，並由專人負責處理與股東之溝通事宜。另一方面，本公司已依相關規定建立公開資訊申報作業，使股東及利害關係人能充分瞭解公司之財務業務狀況以及實施公司治理之情形。
本公司從事發展汽車零件之製造為主要營運，並透過轉投資事業擴展行銷通路，藉由各子公司ISO14001及IATF16949之品質管理系統之導入，持續強化產品品質，進而以穩定成長的營收及獲利，努力為股東創造價值。
2.環境保護：
本著愛護地球的心，善盡環保節能的社會責任，稟持積極主動降低環境污染之理念，確保環境績效能符合環保法令及承諾持續改善與污染預防。同時本公司亦推行資源回收及分類，為維護地球環境盡棉薄心力，達成企業永續經營，地球生生不息，創造經濟發展與環境保護雙贏局面。
3.員工權益與僱員關懷：
本公司僱用員工時，並無性別或種族歧視，採用適才適用的方式，針對個人是否具備專業知識、技能等予以考量，提供應徵者公平之僱用機會，對於員工之職前訓練相當重視，其中亦包括職場安全之課程，以期提供員工舒適安全之工作環境，另本公司每年安排全體員工進行健康檢查，充份了解員工健康狀況，以減少工作時可能發生之職業傷害。
本公司員工福利措施，除依勞基法及法令辦理外，並訂定婚喪喜慶管理辦法，除對員工之婚、喪、病及生育予以各項補助外，另定期辦理各項旅遊活動、社團活動，以調劑員工身心並加強員工之聯誼。並推行員工年度盈餘紅利分享與年節獎金發給等，充分體現「謀求福祇」之經營理念。
並依勞工退休金條例之規定，對適用該條例之員工每月按薪資6%提撥退休準備金存入員工個人退休金專戶，以提供員工最大之退休生活保障。
本公司屬勞基法適用行業，一切運作均以勞基法為遵循基準，本公司為促進勞資合作，提升工作效率，依據勞資會議實施辦法，定期舉辦勞資會議，藉以勞資雙方溝通意見，相互合作；此外，本公司注重員工前程規劃並致力人才培育，積極鼓勵員工參加各項訓練課程，包含公司內部及外部訓練課程。內部訓練課程係針對公司內部專業技術的交流，提升員工生產力，外部訓練課程視公司需要，得派遣員工參加外部研討課程，提供公司員工良好專門之培訓機會。
4.投資者關係：
本公司為確保股東對公司重大事項享有充分知悉、參與及決定等權利，除股東會前寄發開會通知書予股東外，並設有發言人及代理發言人之職務，作為公司與股東、投資人及利害關係人溝通之管道。本公司亦架設公司網站，介紹公司之產品及業務內容，供大眾了解本公司狀況。
5.供應商關係：
本公司與供應商之間維繫著長期良好的合作關係。
6.利害關係人之權利：
本公司與利害關係人及往來銀行等，均依據契約及相關作業規定履行權利義務，以維護雙方之合法權益。本公司並提供往來銀行充足之資訊，以便其了解公司之經營及財務狀況。
7.董事進修情形：
本公司董事皆依「上市上櫃董事、監察人進修推行要點規範」，進修證券法規研習及公司治理等課程。
8.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：請詳註1。
9.客戶政策之執行情形：
本公司與客戶維持穩定良好關係，秉持「提高稼動、持續改善、顧客滿意」的品質政策，成為產品良率、持續改善、正確精密三者兼備之產業鉅子，提供符合客戶需求物超所值的優質產品，以創造公司利潤。
10.本公司為董事購買責任險之情形：
本公司已於2021年08月10日經董事會決議通過續保董事責任保險，並完成承保作業，保險期間為:2021/09/01~2022/09/01，以降低並分散董事因錯誤或疏失行為而造成股東重大損害之風險。
11.與財務資訊透明有關人員取得相關證照：
證基會合格股務人員證照1人。
12.經理人參與公司治理有關之進修與訓練：請詳註2。

無重大差異。

九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。(未列入受評公司者無需填列)
本公司2021年度因上市未滿一年，未列入受評公司，故不適用。

一、利率、匯率及財務風險

財務部

財務部
總經理
策略長

稽核室：負責風險之檢查、評估、督導、改善、追蹤及報告。

董事會：風險評估控管之決策與最終控制單位。

二、高風險高槓桿投資、資金貸與他人、衍生性商品交易、金融理財投資

三、投資、轉投資及併購效益

四、政策及法律變動

行政部

行政部
總經理
策略長

五、訴訟及非訴訟事項

六、企業形象的改變

七、董監及大股東股權移動

行政部
及股務代理單位

八、經營權變動

九、環境安全衛生

行政部

十、產業變動

業務單位

業務單位
總經理
策略長

無